csináltam
egy jókis táblát
önjelölt aktakukacoknak. lényege, hogy az otthoni pénzügyek kezeléséhez
nyújt igény szerinti támogatást. kicsit bonyesznak tűnhet elsőre, de ha
valaki elolvassa és megérti a leírást látni fogja a fényeket (de
legalább az alagutat). célszerű rászánni mondjuk fél órát, eközben a
leírás alapján beírogatni dolgokat. a leírás:
célkitűzés
a tábla célja egy háztartás kontrollingjának ellátása, egy éves
időtartamú, havi bontású budget és a tényleges pénzmozgások közötti
összefüggések és azok eredményének megjelenítése. hétköznapibb
megfogalmazásban segít az adott évben előre látható havi rendszeres és
eseti jellegű kiadások és bevételek megtervezésében és azok tényleges
teljesülésének nyilvántartásában.
szerkezet
a tételek előre meghatározott csoportosításban szerepelnek a táblában,
de az egyes csoportokon belüli kategóriák (sorok) a tábla terjedelmének
korlátai között szabadon kiegészíthetők illetve módosíthatók. a táblába
új sorok beszúrása vagy sorok törlése ellenjavallott.
az ún. 'közös pénz' mellett két résztvevő (néni meg bácsi) elkülönített
csoportja is szerepel, egy esetleges 'zsebpénz-nyilvántartás' céljára.
ezen csoportok használata opcionális, csakúgy mint az előre definiált
sorok bármelyikének feltöltése.
a tábla 'budget' munkalapján az adott (célszerűen következő) évre
tervezett eseti jellegű kiadások és bevételek rögzíthetők. habár
jellemzően év kezdetekor célszerű kitölteni, természetesen bármikor
változtatható, lehetőséget adva a ''mi lenne ha'' kérdések
megválaszolására.
a tábla 'pénzügy' munkalapján rögzíthetők az egyes várható kategóriák
(sorok). az ezekhez tartozó havi pénzmozgás terve is itt rögzíthető,
amennyiben havi rendszeres pénzmozgásként kívánunk egy adott sort
definiálni. habár a 'tervezett összeg' oszlop a fentiekből adódóan
célszerűen a 'budget' tábla részét kellene képezze, a praktikum
indokolta a 'pénzügy' munkalapon történő elhelyezést.
szintén a 'pénzügy' lapon történhet meg a ténylegesen megtörtént
pénzforgalmak rögzítése.
használat
minden szürke mező és csak a szürke mezők értékei változtatatóak.
induláskor az alábbi mezők feltöltése javasolt:
1. kategóriák meghatározása ('pénzügy'). az általam célszerűnek látott
kategóriák útmutató gyanánt rögzítésre kerültek, saját tapasztalataim
és preferenciáim alapján.
2. tervezett havi összegek feltöltése a havi jellegű kategóriáknál
('pénzügy'). fontos, hogy minden havonta (vagy legalább rendszeresen)
ismétlődő pénzmozgáshoz rögzítésre kerüljön a terv, ugyanis a táblák
ezt az értéket használják a havi és éves eltérésindexek, valamint a
budget egyenlegének számításához. az eseti költségeknél ez a mező
üresen maradhat, vagy 0 értéket vehet fel.
3. előrelátható eseti pénzmozgások rögzítése ('budget').
4. évkezdő egyenleg rögzítése ('pénzügy')
5. pénzmozgások rögzítése a tárgyév során folyamatosan ('pénzügy')
a tényleges pénzmozgások rögzítése a használat során a 'pénzügy'
táblában történik. természetesen ezeket célszerű csak azok megtörténte
után rögzíteni, így egyszerűen ellenőrizhetők a még hiányzó de várható
tételek. fontos, hogy amennyiben tudjuk, hogy egy adott tétel 0
összegű, a 0 érték bekerüljön a táblába. így az ellenőrzés is
egyszerűbbé válik és az éves eltérésindex is korrekt lesz.
eredmények
havi szintű eltérésindex ('pénzügy' munkalap 'eltérés' oszlopai a
hónapok alatt) - azt mutatja meg, hogy a megtörtént pénzmozgás milyen
arányban áll az egy hónapra tervezett összeggel.
éves szintű eltérésindex ('pénzügy' munkalap első 'eltérés' oszlopa) -
azt mutatja meg, hogy a megtörtént pénzmozgás(ok) milyen arányban
állnak a tervezett éves szinten kalkulált összeggel. itt az érték
számolása során a még ki nem töltött tételek esetében a tervet
vélelmezi a tábla. a könnyebb érthetőség érdekében célszerű megnézni a
'pénzügy' lap E4 celláját, ahol a tervnél kétszer nagyobb összeg éves
szinten csak 108,3%-os indexet, tehát az éves költségek 8,3%-os
növekményét mutatja.
csoportok összegei havi és éves szinten
'pénzügy' tábla egyenlege - az aktuális egyenleget mutatja, amennyiben
a tételek rögzítése naprakész.
profit - informáló jellegű, az összes bevétel és kiadás különbségét
mutatja havi és éves szinten. az elnevezés ebben a formában
természetesen kicsit sántít, de a célnak megfelel. talán jobban illik
rá a 'savings' vagy 'megtakarítás'.
'budget' tábla egyenlege - az év során várható egyenleget mutatja,
amennyiben a tételek rögzítése naprakész. a tábla talán legfontosabb
funkciója. a budget tábla hónap alatti oszlopaiba az alábbiak szerint
rögzíti az összegeket:
HA a 'pénzügy' tábla megfelelő tétele már rögzítésre került (0 érték
is!), akkor értéke azzal egyenlő.
HA fenti nem igaz, ÉS az eltérés mező feltöltésre került (pl.
beterveztünk egy eseti 1000 összeget bútorra július hónapra), akkor
értéke azzal egyenlő.
HA fenti nem igaz, ÉS a 'pénzügy' tábla 'terv' oszlopa tartalmaz
adatot, akkor értéke azzal egyenlő.
HA fenti nem igaz, a mező értéke 0.
fentiek értelmében a 'budget' tábla a tervezett költségeket és
bevételeket tartalmazza, kiegészítve azt minden tervezett
pénzmozgással, mindezt korrigálva a már megtörtént gazdasági események
tételeivel. ez tehát egy megbízható előrejelzést nyújt a teljes évre
vonatkozó egyenlegről és profitról.
eme funkció hitelessége nagyban függ a 'terv' adatainak pontosságától.
célszerű a használat során alkalmanként ellenőrizni az 'éves eltérés'
oszlopot és megtenni a megalapozottnak vélt korrekciókat. természetesen
megalapozott lehet egy olyan tábla kialakítása, mely a budget tábla
működését kiegészíti az aktuális 'éves eltérés' indexének figyelembe
vételével, de ennek megvalósítását másra bízom, ugyanis e becslés
megalapozottsága főleg az első pár hónapban legalábbis
megkérdőjelezhető.
jogok
a tábla bárki által szabadon használható, módosítható és terjeszthető.
a táblázat használatából eredő semminemű kárért nem vállalok
felelősséget, szívesen várom viszont az ezzel kapcsolatos konstruktív
jellegű megjegyzéseket.
|
